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第一部分预决算公开管理文件
《南通市体育局预决算信息公开管理办法》
第二部分 南通市儿童业余体育学校概况
一、主要职能。
二、2017年度主要工作任务及目标。
三、机构设置和所属单位情况、编制现状。
四、收支预算编制的相关依据及测算分析情况。
第三部分南通市儿童业余体育学校2017年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表
六、财政拨款基本支出预算表
七、财政拨款政府性基金支出预算表
八、一般公共预算支出预算表
九、一般公共预算基本支出预算表
十、一般公共预算单位运行经费支出预算表
十一、“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十二、政府采购预算表
第四部分南通市儿童业余体育学校2017年度部门预算情况说明
第五部分 名词解释
第一部分：预决算公开管理文件
《南通市体育局预决算信息公开管理办法》
第一条 为推进和规范预决算信息公开工作，强化社会监督，促进依法理财，转变政府职能，建立透明预算制度，根据《中华人民共和国预算法》、《江苏省预决算信息公开管理暂行办法》、《市财政局关于加强市区预决算公开工作的通知》（通财预[2016]24号）等有关规定，结合本局实际，制定本办法。
第二条 预决算信息（涉密信息除外）以公开为常态，不公开为例外。预决算信息公开遵循依法依规、真实准确、积极稳妥、分级负责的原则。
第三条 局机关负责本部门及所属单位（不含非部门预算单位）的预决算信息公开工作，其主要职责：
（一）按规定公开本部门及所属单位的预决算信息；
（二）对所属单位预决算信息公开工作进行指导、监督和检查；
（三）按规定做好公民、法人或者其他组织依申请公开部门预决算信息的答复工作；
（四）法律、法规、规章规定的其他职责。
第四条 部门预决算信息公开内容：
（一）部门预决算信息公开管理办法。
（二）单位职责、机构设置、编制现状、年度主要工作任务等情况。
（三）预决算收支情况，包括一般公共预算收支情况、政府性基金预算收支情况、机关运行经费情况等，涵盖财政拨款收支、非财政拨款收支情况。预决算支出公开到功能分类的项级科目，按规定公开到经济分类科目。
（四）“三公”经费财政拨款预决算总额和分项数额、会议费和培训费预决算总额，并对增减变化的原因进行说明。“公务用车购置和运行费”公开为“公务用车购置费”和“公务用车运行费”。“三公”经费决算公开说明因公出国（境）团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额以及“三公”经费增减变化原因等情况。会议费、培训费决算公开说明召开会议和组织培训的次数和人数等情况。
（五）政府采购信息，包括采购品目名称、采购金额、采购组织方式等。
（六）公开财政专项资金使用情况。
（七）对重大项目资金安排或可能引起公众关注的预算安排，结合工作任务和事业发展目标加以说明。
第五条 部门预决算信息公开方式：
（一）在政府网站或财政部门网站“预决算公开”专栏公开本级及下属单位预决算汇总数据和情况，并长期保留。
（二）在本局门户网站设置“部门预决算公开”专栏，公开局机关及各下属单位公开内容，并长期保留。
第六条 部门预决算信息公开时间：
部门预算公开在财政部门下达批复后20日内完成；部门决算公开在财政部门批复后20日内完成，各下属单位在主管部门批复决算后20日内完成。
第七条 加大预决算信息公开考核力度，对未按规定公开的，责令及时整改，依法追究负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员的行政责任。
第八条 严格按照法律法规和有关规定，做好信息公开的保密审查工作。
第九条 按照《江苏省政府信息公开暂行办法》等规定要求，做好预决算信息依申请公开工作，主动回应社会普遍关注的情况，及时解疑释惑，避免社会公众误解，密切关注工作中反映的问题，认真研究整改。
第十条 本办法自2017年3月1日起试行。
第二部分南通市儿童业余体育学校概况
一、主要职能
1、培养输送体育后备人才，提供全民健身公共服务，促进体育事业发展。
2、承担游泳、体操、乒乓等六个项目的儿童业余训练；开展群众体育和青少年体育俱乐部活动；组织开展各类体育竞赛和社会体育培训。
二、2017年度主要工作任务和目标
2017年是第十三届全国运动会举办之年，同时，也省十九届运动会召开前关键之年，全校工作要认真贯彻十八届三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记有关体育工作重要讲话精神，自觉将学校管理、训练竞赛、安全保障、行政服务、党风廉政等各项工作融入南通体育发展大局，大力推动优秀体育后备人才培养与省运会目标任务的协调发展，大力推动学校管理制度化规范化与工作效率执行力的协调发展，大力推进团结协调与公正廉洁的协调发展，让“世界冠军摇篮”焕发出新的生机和活力。
1、树立一个管理创新的理念
市儿体校围绕市体育局“十三五”规划，树立科学、健康、可持续的少年儿童体育发展观，以优秀体育后备人才培养及促进学校可持续发展为双重目标，以创新体育后备人才培养管理模式与优化儿体校科学管理为工作主线，努力推动市儿体校体育事业再上新台阶。
2、抓好两条工作主线
A、构建多元高效的后备人才培养体系。充分发挥青少年体育俱乐部作用，同时加强学校、协会、社会机构的联系，扩大培养基础面和数量，增加后备人才培养后劲。
B、推进学校业训管理服务体系建设。以抓普及、保重点、完善管理体系为主线，形成市儿体校运动员基础培养、专项培训、俱乐部与运动队流动、优上劣下的考核进退队体系。
3、落实三项重点工作
A、以“国家高水平后备人才基地”创建为始终的训练常态化管理。
B、扎实备战省十九届运动会，定期召开形势分析会，切实加强业训管理，不断提高业余训练水平和质量，为迎战省十九运夯实基础。
C、加快推进儿体校新校建设工程，力争尽早立项动工。
4、加强四大保障措施
A、加强制度化建设，提高规范管理水平。建立健全完善的学校规章制度，强化规范意识，明制度在先，挺纪律在前。
B、加强党建工作和作风建设，营造公正廉洁发展生态。建立健全三会一课制度，积极发挥党支部战斗堡垒和党员表率作用，强化一岗双责和廉政落实。
C、加强安全保障工作，绝不逾越安全红线。建立健全安全管理长效机制，落实岗位安全责任，强化安全措施，同抓共管。
D、加强队伍建设，提高执行力和团结力。建立健全干部队伍培养，强化党员、教练员、行政后勤人员岗位目标职责，强化后备人才培养责任意识，强化业务培训和工作能力提升。
三、机构设置和所属单位情况、编制现状
南通市儿童业余体育学校系财政补助事业单位，经费由财政全额拨款，隶属南通市体育局，现有职工编制42人，2017年实有在职人数为60人，其中：在职36人，离休1人，退休23人。
具体机构设置如下：
1、训练科：
负责学校的训练竞赛和科研的具体管理工作；根据训练教学大纲的要求，负责各训练项目教练员训练计划执行情况的督查，进行训练指导，开展训练科研工作；负责运动员进离队的审核工作、运动员注册和运动员业务档案管理工作。
2、综合科：
负责学校的行政事务和内部管理工作。负责学校财务核算和预算编制与执行；负责学校训练场院地的后勤保障服务；负责学校训练器材日常维修工作；负责学校物品采购，校产、校物和物业管理工作。
3、游泳池管理科：
为学校游泳队和跳水队的正常训练做好场地保障工作；负责游泳池的日常对外开放、维护及管理；提供公共服务，满足群众健身需求。
（四）收支预算编制的相关依据及测算分析情况
1、人员经费预算编制：
在职及离退休人员工资经费预算编制是按照2016年度8月份工资表数据测算；在职社会保障经费预算是根据2016年度8月份工资表基数和相对应比例测算；住房公积金和提租补贴预算也是根据2016年度8月份工资基数及参加工作时间及相应比例测算；运动员伙食补贴预算是根据运动员在编人数、集训天数及国家体育总局 中华人民共和国教育部令（第15号）文伙食费标准测算，财政核定。
2、一般公共预算行政运行费用预算编制：
按财政核定的分档分类定额（事业2档）测算
A、培训费: 3.36万元（按人年均800元*42人测算）
B、公务接待费: 5.04万元（按人年均1200元*42人测算）
C、会议费: 4.2万元（按人年均1000元*42人测算）
D、交通费(车辆):2.7万元
学校有一辆汽车，小汽车按27000元/车.年测算；
E、其他公用经费定额: 92.4万元
2017年合并预算,按2.2万元/人.年标准测算,总额42人*2.2万元/人=92.4万元，其中包括:水电费、办公费、邮电费、差旅费、一般维修费、定额福利费等, 2017年财政预算要求其中“福利费”按不超过0.33万元/人.年编制,“其他商品和服务支出”不得超过综合定额10%，各单位根据科目自行拆分，总额不得突破控制数。
3、2017年度预算外收入预算编制：
A、游泳池开放收入预算编制说明：
学校游泳池创收这一块收入预算编制存在不可预见性，即天气的情况真接影响非税收入的征收， 2017年游泳池开入的收入预算只能按照以往年度预算收入和实际征收情况来综合考虑。多年来，学校一直按照最节省的成本比例安排项目支出。这个成本性开支比例是按照财政核实比例进行测算，不考虑大修理支出，仅以人工成本性支出为准，无论天气情况如何，该成本性支出基本均保持一个恒定的数值。
游泳池开放收入这一块纯属靠天吃饭，预算难以准确测算，如果天气没有优势，在开放价格不变的情况下，每年要完成预算外收入有很大难度。2014和2015年7、8两个月几乎没有出现过高温天气，雨水较多，游泳池开放收入征收几乎为历史最低水平； 2016年尽管天气情况较往两年稍有好转，但和预算相比仍存在很大差距。
B、夏季游泳培训收入预算编制
目前社会上游泳培训机构不断增多，培训学员较往年明显减少，尽管我们在宣传和服务上花足了心思,下足了功夫，要想使培训收入达到往年水平已近乎不可能。2014年培训收入23.59万元；2015年培训收入21.03万元；2016年培训收入15.5万元，逐年呈较大幅度递减趋势。
基于以上原因，我们在2017年的收入预算编制中,本着实事求是的原则,从实际情况出发,将游泳池开放收入预算和夏季游泳培训收入预算数适度调整，并本着收支平衡原则，相应控制和减少了一些职能项目或职能明细项目的经费支出预算。
第三部分：2017年部门预算表（见附件）
第四部分：2017年度部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
2017年度收入、支出预算总计1148.59万元，2016年度收入、支出预算总计1164.46万元，与上年相比收、支预算总计减少 15.87万元，下降1.36 %。
（一）收入预算情况说明
收入预算总计1148.59万元。包括：
1.财政拨款收入预算总计913.46万元。
（1）一般公共预算收入预算 913.46万元，2016年度预算891.16万元，与上年相比增加22.3万元，增长2.5 %。主要原因是2017年度预算中根据财政预算编制文件精神动用单位财力结余19万元。
（2）政府性基金收入预算 0 万元，2016年度预算 0 万元，与上年相比增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。
2.财政专户管理资金收入预算总计235.13 万元。2016年度预算273.3万元，与上年相比减少38.17 万元，下降1.39 %。具体原因见第二部分收支预算编制的相关依据及测算分析情况。
（二）支出预算情况说明
支出预算总计1148.59万元。包括：
1.基本支出 913.09 万元。2016年度基本支出928.96万元，与上年相比减少 15.87万元，下降1.71 %。
2.项目支出 222.9 万元。2016年度项目支出222.9万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（下降） 0 %。
3.不可预见费 12.6 万元。2016年度12.6万元，与上年相比增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %。该笔预算指标是根据编制人数42人*3000元/人测算。
二、一般公共预算单位运行经费情况说明
2017年一般公共预算单位运行经费支出预算111.6万元，2016年度110.95万元，比上年增加0.65万元，增长0.58 %。
三、“三公”经费、会议费、培训费情况说明
（一）2017 年度“三公”经费支出预算12.34 万元。
1.单位部门预算中不安排因公出国（境）经费。实际因公出国（境）时，由财政部门根据经规定程序批准的出国（境）计划和按标准核定的经费数额追加相关单位支出预算指标。实际执行情况在部门决算中公开。
2.公务用车购置及运行费支出预算2.7 万元。其中：
（1）公务用车购置支出预算 0 万元，2016年度预算0万元，比上年增加（减少） 0万元，主要原因是学校现有一辆公务用车，2017年无车辆购置预算。
（2）公务用车运行维护费支出预算2.7万元，2016年度预算2.7万元，比上年增加（减少）0万元，该预算指标是按财政核定的分档分类定额测算，自动生成。
3.公务接待费支出预算9.64万元，2016年度预算10.04万元，比上年减少0.4 万元，主要原因是公务接待费支出预算中，基本支出预算5.04万元是按财政核定的分档分类定额测算，自动生成，和2016年度保持不变，项目支出预算4.6万元，2016年度5万元，减少预算0.4万元。
（二）2017 年度会议费支出预算4.2万元，2016年度预算4.2万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是该预指标是按财政核定的分档分类定额测算，自动生成。
（三）2017 年度培训费支出预算3.36万元，2016年度预算3.36万元，比上年增加（减少） 0 万元，主要原因是该预指标是按财政核定的分档分类定额测算，自动生成。
第五部分 名词解释
一、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。
二、一般公共预算：包括税收财力安排、当年非税财力、专项收入、省补助、动用结余财力。
三、财政专户管理资金：指专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）。
四、基本支出：包括工资福利支出、商品和服务支出（定额）、对个人和家庭补助支出。
五、项目支出：包括编入部门预算的单位通用项目、职能项目、市立项目支出安排数等。
六、不可预见费：指年初预留用于年度预算执行中不可预见支出的经费。
七、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、单位运行经费：指各部门（单位）的公用经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、日常维修费、物业管理费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费及其他费用。